Юрист объяснила, как ФНС и ФСБ вскрыли сеть «бумажного» НДС на 1,2 трлн рублей

Эксперт отметила, что в структуре ФНС уже несколько лет функционируют специализированные аналитические группы, которые работают на опережение.

14 апреля ФСБ и ФНС сообщили о вскрытии сети «бумажного» НДС на 1,2 трлн рублей. Масштабная схема была раскрыта благодаря многолетнему развитию цифровой инфраструктуры налогового контроля и межведомственному взаимодействию ведомств, пояснила партнер юридической фирмы «АНП Зенит» Альфия Ярулина.

По ее словам, система АСК НДС-3 сегодня в режиме реального времени строит сквозные цепочки по каждому счету-фактуре — от поставщика до уплаты налога в бюджет. Расхождения между книгами покупок и продаж, отсутствие реальных денежных потоков, массовая регистрация юрлиц через одни и те же удостоверяющие центры — все это система фиксирует автоматически.

В структуре ФНС, отметила эксперт, уже несколько лет функционируют специализированные аналитические группы, которые работают на опережение: они целенаправленно картируют рынок «бумажного» НДС, отслеживают новые схемы и устанавливают связи между участниками.

Организаторы схемы, добавила Ярулина, работали как структурированная преступная группа: более 200 участников в 25 регионах, вознаграждение 2−3% от суммы фиктивных вычетов, координация через бухгалтерские и консалтинговые компании-посредники. Именно совмещение налоговых данных и оперативной работы позволило не просто выявить конечных пользователей схемы, но и определить организаторов.

Читайте также: Налоговая реформа-2026: как малый бизнес Татарстана проходит стресс-тест